پول شویی و روش های مبارزه با آن
تألیف: فريده تذهيبي
نوبت و سال چاپ: پنجم ۱۳۹۴
قطع و تیراژ: وزيري ۱۰۰۰
قیمت: ۱۷۰,۰۰۰ ریال
فهرست:
یادداشت رئیس كميته ايراني اتاق بازرگاني بين‌المللي
یادداشت دبیر کل كميته ايراني اتاق بازرگاني بين‌المللي
مقدمه
فصل اول: تعاریف، مبانی و مفاهيم
تعریف پول‌شویی
سابقه پول‌شویی
پول کثیف چیست؟
ارتباط بين پول‌شويي و تأمين مالي تروريسم
فرق تروریسم و پول‌شويی
آمار پول کثیف یا غیرقانونی
ویژگی‌های جرم پول‌شویی
سازمان‌های مبارزه با پول‌شویی در داخل کشورها
اهداف و مراحل پول‌شویی
مشاغل در معرض سوء استفاده
سیستم بانکی
بانک اعتبار و تجارت بین‌المللی BCCI
چگونگی استفاده از ابزار بانکی برای پول‌شویی
شاخص‌هاي پرچم قرمز پول‌شويي مبتني بر تجارت
بانک‌های کارگزار و پول‌شویی
روش‌ها و ابزار سوء استفاده از روابط کارگزاری برای پول‌شویی
توصیه‌هایی برای ایجاد رابطه کارگزاری
سیستم بانکی موازی (حواله)
سیستم بانکی موازی یا بانک نامرئی چیست؟
جایگاه سیستم حواله در بانکداری مدرن امروز
انتقالات الکترونیکی
صرافی
دفاتر اسناد رسمی
آژانس‌های مسافری و شرکت‌های حمل و نقل
عرضه‌کنندگان کالاهای گران قیمت
شرکت‌های ساختمانی و سرمایه‌گذاری مسکن
کازینوها
مؤسسات و بنگاه‌های خیریه
موسسات خیریه ثبت شده/ ثبت نشده
موسسات خیریه بین‌المللی در مقابل محلی
میزان مشارکت خیریه‌دهندگان
موارد مشکوک مؤسسات خیریه
آینده مؤسسات غیرحرفه‌ای و خیریه
آسيب‌پذيري مؤسسات خيريه براي سوء استفاده در تأمين مالي تروريسم
بررسي موردي يك موسسه خيريه
شرکت‌های بیمه
دلال‌ها و واسطه‌ها در صنعت بیمه
آگاهی کم شرکت‌های بیمه
مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم در صنعت بیمه
مطالعه موردی
علائم هشدار‌دهنده در صنعت بیمه
شرکت امانی (Trust)
پیشینة قانونی
سوء استفاده از شرکت‌های امانی (تراست)
پول‌شویی از طریق شرکت‌های امانی (تراست)
تأمین مالی تروریسم
تعریف تروریسم
سابقه تاریخی
خصوصیات تأمین مالی تروریسم
الف- مؤسسات مالي
ب- مؤسسات و مشاغل غيرمالي
ج- وضع قوانيني كه با اجراي توصيه‌هاي گروه کاری اقدام مالی (FATF) منطبق باشد
د- همكاري بين مقامات صلاحيت‌دار
ه- تربيت و تدارك نيروهاي اجرايي
نکات اساسی مقابله با تأمین مالی تروریسم
فصل دوم: ابتكارات بانك جهاني و صندوق بين‌المللي پول براي مبارزه با پول‌شويي و تأمين مالي تروريسم
الف- افزايش آگاهي
۱- گفتگوي جهاني
۲- استراتژي كمك به كشورها (Country Assistance Strategy)
ب- گسترش متدولوژي ارزيابي مبارزه باپول‌شويي / تأمين مالي تروريسم
ج- ايجاد توانایي سازماني
۱- ساماندهي كنفرانس‌هاي آموزشي
۲- ارائه كمك‌هاي فني به كشورها
د- تحقيقات و تجزيه و تحليل
۱- تجزيه و تحليل سيستم حواله
۲- مطالعات مربوط به ساير سيستم‌هاي انتقال پول
۳- وب سايت بانك جهاني براي مبارزه با پول‌شويي / تأمين مالي تروريسم
۴- كتاب راهنماي واحد اطلاعات مالي (FIU)
۵- راهنماي مراجعه
فصل سوم: سازمان‌هاي بين‌المللي برای تدوين استانداردهاي مبارزه با پول‌شويي / تأمين مالي تروريسم
مقدمه
اقدامات حقوقی بین‌المللی
شورای اروپا
کنوانسیون وین ۱۹۸۸
برنامه بین‌المللی سازمان ملل برای کنترل مواد مخدر
کنوانسیون سازمان ملل متحد علیه جرائم سازمان‌یافته فرامرزی (پالرمو- ايتاليا سال ۲۰۰۰)
برنامه جهانی مبارزه با پول‌شویی
رهنمود دوم جامعه اروپا برای مبارزه با پول‌شویی
رهنمود سوم جامعه اروپا
كنوانسيون بين‌المللي براي جلوگيري از تأمين مالي تروريسم
قطعنامه ۱۳۷۳ شوراي امنيت
قطعنامه ۱۲۶۷ شوراي امنيت و ساير قطعنامه‌ها
گروه اگمونت
فصل چهارم: اقدامات مالی بین‌المللی
مقدمه
تاریخچه بانک تسویه بین‌المللی (BIS)
کمیته بال در مورد نظارت بانکی
بیانیه اصول کمیته بال ۱۹۸۸
رئوس بیانیه
رهنمود اکتبر ۲۰۰۱ کمیته بال برای مبارزه با پول‌شویی
دقت خاص بانک‌ها در مورد مشتريان
الف- مقدمه
ب- اهمیت استانداردهای شناسایی مشتری (KYC) برای ناظرین بانکی و بانک‌ها
ج- موارد اصلی استاندارد شناسایی مشتری (KYC)
د- نقش نظارت بانکی
ه- اجرای استانداردهای شناسایی مشتری (KYC) در بانکداری فرامرزی
منتخبی از متدولوژی اصول اساسی كميته بال
گزیده‌ای از توصیه‌های گروه کاری اقدام مالی (FATF)
استنتاج و توضیح در مورد رهنمود ۲۰۰۱ کمیته بال
فصل پنجم: معرفي برخي دیگر از سازمان‌هاي بین‌المللی و منطقه‌اي
گروه کاری اقدام مالی (FATF)
۱- چهل توصیه سال ۱۹۹۰
۲- تجدیدنظر سال ۱۹۹۶ و تعیین مجازات‌ها
چهل رهنمود گروه کاری اقدام مالی ۲۰۰۳
الف- سیستم‌های قانونی
حوزه تخلف جزایی پول‌شویی
استانداردهای احتیاطی و مصادره اموال
ب- استانداردهایی که باید توسط مؤسسات مالی و مشاغل غیرمالی به منظور جلوگیری از شستشوی پول و تأمین مالی تروریسم، اتخاذ شود
دقت کافی برای شناسایی مشتری و نگهداری سوابق
گزارش‌دهی معاملات مشکوک و تطبیق
تصمیماتی که باید در مورد کشورهایی که با رهنمودهای FATF منطبق نیستند یا خود را کاملاً تطبیق نداده‌اند؛ اتخاذ گردد
مقررات و نظارت
ج- استانداردهای نهادی و سایر استانداردهای ضروری برای مبارزه با شستشوی پول و تأمین مالی تروریسم
مراجع صلاحیت‌دار، قدرت و منابع آنها
شفافیت اشخاص و ترتیبات حقوقی
د- همکاری بین‌المللی
همکاری حقوقی متقابل و استرداد مجرمین
سایر موارد همکاری
واژه‌نامه
توصیه‌های ویژه گروه کاری اقدام مالی (FATF) درباره تأمین مالی تروریسم
دستورالعمل تفسیری: توصیه‌های خاص برای محموله‌های پول نقد
گروه بانك‌هاي Wolfsberg
دبيرخانه كشورهاي مشترك‌المنافع
سازمان كشورهاي آمريكایی (CICAD)
فصل ششم: واحد اطلاعات مالي (FIU)
الف- توصيف واحد اطلاعات مالي (FIU)
ب- وظایف اصلي
۱- مسئوليت متمركز براي گزارش اطلاعات
۲- تجزيه و تحليل
۳- مشاركت در اطلاعات داخل كشور
۴- مشاركت اطلاعات بين‌المللي
ج- انواع و مدل‌هاي مختلف واحد اطلاعات مالي
مزايا و معايب هريك از مدل‌ها
د- وظایف اضافي ديگر
ه- تشكيل واحد اطلاعات مالي
و- رعایت حریم شخصی
ز- اطلاعات و بازخورد
فصل هفتم: بانکداری برون‌مرزی (Offshore Banking)
استفاده مشروع از مراکز مالی برون‌مرزی و رازداری بانکی
سیستم مالی برون‌مرزی
روش‌های سوء استفاده از ویژگی‌های سیستم مالی برون‌مرزی
ـ بانک‌های فرعی یا شعب بانک‌ها در نقاط قانونمند دنیا
ـ بانک‌های بومی
ـ در دسترس بودن سایر مکانیسم‌ها
ـ مؤسسات شبه بانكي
ـ امكان ايجاد شرکت امانی (تراست)
ـ قوانین بانکی که حمایت قابل‌ملاحظه‌ای برای حفظ اسرار سپرده‌گذاران پیش‌بینی می‌کند
ـ حساب‌هاي متحرك
ـ کازینوهای قمار
ـ در دسترس بودن مناطق آزاد تجاری
ـ نقش تسهیل‌کننده نماینده‌ها در مراکز بانکی برون‌مرزی
ـ انتشار اطلاعات در مورد خدمات در دسترس
ـ مدارک تقلبی که پول‌شویی و سایر جنایات را تسهیل می‌کند
جغرافیای مراکز مالی برون‌مرزی و حوزه‌های قضایی با رازداری بانکی
کوشش‌هایی برای بهبود وضعیت پذیرش مقررات و اجرای ضوابط مبارزه با پول‌شویی
فصل هشتم: اثرات پول‌شويي بر اقتصاد كلان
فصل نهم: راهنماي بانكداران براي جلوگيري از پول‌شويي
شناخت مشتری، شناخت فعالیت مشتری، حفظ اسناد
نقل و انتقال نقدي
توجه به حساب بانكي و نقل و انتقالات آن
بخش ارائه خدمات به مشتري
نقل و انتقال براي كساني كه نزد بانك حساب ندارند
گردش كار
فناوري اطلاعات
بانك‌هاي بين‌المللي
وام
تأمين مالي
استفاده از تكنولوژي مدرن و پيشرفته
فصل دهم: نظام حقوقي ايران و مبارزه با پول‌شويي
مقدمه
قانون، آیين‌نامه اجرایي و بخشنامه‌هاي بانك مركزي (مرتبط با مبارزه با پول‌شويي)
قانون مبارزه با پول‌شويي
آیين‌نامه اجرایي قانون مبارزه با پول‌شويي
فصل يازدهم: مطالعات موردی
مطالعه موردي (۱): لطمه بر حسن شهرت، بهایي كه ريگز بانك (Riggs Bank) پرداخت
مطالعه موردي (۲): بانك اف نیویورک (Bank of New York) و خانم لوسي ادواردز
مطالعه موردي (۳): روش‌هاي تبادل پزو در بازار سياه
مطالعه موردي (۴): مبادلات فریبکارانه (بیش‌بود ارزش فاکتور)
مطالعه موردي (۵): مبادلات فریبکارانه با طلا
مطالعه موردي (۶): تسویه بازار سیاه پزو
منابع و مآخذ
درباره ی کتاب:
کتاب «پول‌شویی و روش‌های مبارزه با آن» تألیف «فریده تذهیبی» دبیر کمیسیون بانکداری کمیته ایرانی ICC و عضو کارگروه مبارزه با پول‌شویی در اتاق بازرگانی بین‌المللی (ICC)، به چاپ پنجم رسيد. این کتاب سومین اثر مؤلف در زمینه پول‌شویی است. کتاب حاضر، در ابتدا به معرفی جرم پول‌شویی می‌پردازد و با تأکید بر اهمیت شناخت چگونگی تغییر منشاء جنایتکارانه پول در دنیای امروز و تهدیدهایی که بانک‌ها با آن مواجه اند تأکید می‌کند که پیشرفت تکنولوژی، فراگیر شدن و عمومیت بانکداری موجب تسهیل و تسریع جرم پول‌شویی در سراسر جهان شده است. از دیدگاه مؤلف پدیده پول‌شویی، پدیده‌ای جهانی است که از گستره شبکه‌های ارتباطی جامعه مالی بین‌المللی بهره می‌برد و بی‌وقفه تسهیلات آن را به کار می‌گیرد. آثار پول‌شویی نه تنها جنبه‌های اقتصادی (کلان و خرد) بلکه جنبه‌های اجتماعی، اخلاقی و سیاسی را نیز در بر‌می‌گیرد و ویژگی فراملی بودن، باعث می‌شود که این پدیده با استفاده از فناوری‌های پیشرفته در سیستم‌های بانکی و انتقالات الکترونیکی، به سرعت از مرزها عبور کرده و آثار منفی خود را جامعه ایجاد کند. هر یک از این ویژگی‌ها مبارزه با پول‌شویی را به امری مشکل و پیچیده تبدیل کرده است.
این کتاب با بیان نمونه‌هایی کاربردی و عملی در سیستم‌های مالی و بانکی جهان به تفصیل، ویژگی‌های مذکور را برای خواننده تشریح می‌کند و در ادامه با اشاره به موارد مطرح در قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و نیز قانون مبارزه با پول‌شویی، به پایه‌های نظام حقوقی ایران برای مبارزه با پول‌شویی اشاره می‌کند. بیان مجموعه اقدامات بانک جهانی، صندوق بین‌المللی پول و دیگر سازمان‌های بین‌المللی و منطقه‌ای برای مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم و نیز فعالیت‌های گسترده گروه‌های کاری مربوطه، بررسی سیستم بانکداری برون مرزی و نقش آن در فراگیر شدن پدیده پول‌شویی، اثرات پول‌شویی بر اقتصاد کلان و ارائه مجموعه راهنمای بانکداران برای جلوگیری از پول‌شویی رئوس برخی دیگر از مهم‌ترین مباحث مطرح در این کتاب است.
کتاب «پول‌شویی و روش‌های مبارزه با آن» در ۱۰۰۰ نسخه تجديدچاپ شده است. جهت کسب اطلاعات بیشتر و سفارش خرید با دبیرخانه کمیته ایرانی ICC (شماره تماس ۸۸۳۰۶۱۲۷) تماس حاصل نمایید.